Pemfaktoran dengan rekursa - maklumat yang paling penting

Perniagaan Perkhidmatan

Pemfaktoran rekursa ialah alat yang semakin popular untuk pengurusan hutang. Pemfaktoran dengan rekursa terdiri daripada: pembiayaan invois, pemantauan penghutang dan pengesahan kontraktor. Dua sinonim di bawahnya kita juga boleh menemuinya ialah: pemfaktoran tidak lengkap dan pemfaktoran tidak betul. Dalam artikel ini, kami akan memperkenalkan spesifikasinya dan menunjukkan, sebagai contoh, apabila ia membayar untuk menggunakannya.

Apakah pemfaktoran rekursa?

Pemfaktoran ialah perkhidmatan terima kasih kepada invois jualan jangka panjang yang tidak tertunggak dengan cepat ditukar kepada tunai. Bagaimana sebenarnya proses ini berlaku?

  • Usahawan menjual barangan atau menyediakan perkhidmatan yang mana dia mengeluarkan invois jangka panjang kepada kontraktor (dengan tempoh pembayaran, contohnya 30 atau 60 hari).

  • Untuk tidak menunggu pembayaran pada tarikh akhir invois, usahawan menghantar imbasan atau gambar invois kepada syarikat pemfaktoran (faktor).

  • Selepas menerima invois, faktor tersebut membayar kepada usahawan pendahuluan kira-kira 80% daripada nilai invois.

  • Sebelum tarikh akhir invois, kontraktor membayar liabiliti kepada faktor tersebut.

  • Selepas menerima bayaran, faktor tersebut memindahkan baki nilai invois kepada pelanggannya - usahawan.

Pada ketika ini, timbul persoalan - apakah yang akan berlaku apabila kontraktor tidak membayar liabilitinya?

Apabila kita bercakap tentang pemfaktoran rekursa, dalam kes di atas faktor itu mempunyai hak untuk meminta pelanggannya dengan perintah untuk memulangkan bayaran pendahuluan yang diterima. Ini kerana dalam pemfaktoran jenis ini risiko insolvensi kontraktor terletak pada usahawan (factorer). Ia bukan faktor. Pemfaktoran dengan rekursa - alat kewangan yang membolehkan anda membiayai invois jualan jangka panjang. Dalam jenis perkhidmatan ini, risiko insolvensi kontraktor kekal dengan faktor, ia tidak dipindahkan kepada faktor. Baki risiko pada faktor adalah ciri utama pemfaktoran yang tidak lengkap. Ini ditunjukkan secara langsung dengan namanya: dengan regresi, tidak lengkap. Faktor itu tidak mengambil alih keseluruhan "hak penuh" yang berkaitan dengan tuntutan. Dia mengambil alih hak untuk itu, tetapi tidak menanggung risiko sekiranya hutang itu tidak dibayar balik.

Apakah kebaikan dan keburukan pemfaktoran rekursa?

Hakikat menanggung risiko insolvensi mungkin tidak begitu menarik bagi seorang usahawan.Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa data dari Pejabat Perangkaan Pusat menunjukkan bahawa pada tahun 2018, bagi setiap usahawan menggunakan pemfaktoran rekursa (satu di mana risiko insolvensi dipindahkan kepada faktor tersebut) terdapat sebanyak tiga usahawan yang menggunakan pemfaktoran rekursa. Jadi ia adalah varian yang lebih popular bagi perkhidmatan ini. kenapa?

Kelebihan utama ialah ia adalah jenis perkhidmatan ini yang paling murah. Ini kerana kos perkhidmatan tidak perlu dilindungi tambahan oleh kos insurans terhadap penghutang yang belum dibayar, seperti halnya pemfaktoran penuh. Faktor tidak menanggung risiko, jadi ia tidak mengenakan bayaran yang begitu besar. Sebagai tambahan kepada kos perkhidmatan ini yang agak rendah, kelebihan lain adalah sama seperti mana-mana jenis pemfaktoran, termasuk:

  • pengurusan kecairan kewangan syarikat yang lebih cekap;

  • mempunyai pendapat kontraktor yang boleh dipercayai;

  • pemantauan penghutang;

  • pengesahan kontraktor;

  • kemungkinan untuk memasukkan kos pemfaktoran dalam kos operasi.

Mulakan tempoh percubaan 30 hari percuma tanpa sebarang ikatan!

Bilakah pemfaktoran rekursa membuahkan hasil?

Pemfaktoran separa, seperti mana-mana perkhidmatan lain, lebih menguntungkan bagi sesetengah orang, kurang untuk yang lain. Seorang usahawan yang mempunyai masalah kecairan kewangan, tetapi tidak mempunyai masalah besar dengan kontraktor yang tidak boleh dipercayai, harus mempertimbangkan untuk menggunakan pemfaktoran rekursa. Jika kontraktor anda memenuhi mana-mana (atau semua) kriteria berikut, anda boleh menampung invois yang dikeluarkan kepadanya dengan selamat dengan jenis pemfaktoran yang lebih murah dan popular ini:

  • Anda sudah mengenali kontraktor dan anda tahu bahawa dia mematuhi tarikh pembayaran yang dinyatakan dalam invois. Jika dia lewat, dia jarang berbuat demikian dan membalas peringatan dan permintaan pembayaran.

  • Dia mempunyai sejarah yang panjang dalam pasaran, dan oleh itu terdapat kurang peluang bahawa dia akan mengisytiharkan muflis. Dalam kes ini, tidak ada keperluan untuk memindahkan risiko tidak membayar belum terima kepada faktor, contohnya disebabkan oleh pengisytiharan kebankrapan kontraktor.

  • Bekerja dengannya tidak memberikan sebahagian besar pendapatan syarikat anda. Maka kemungkinan insolvensi kontraktor sedemikian tidak akan begitu ketara dan berbahaya bagi usahawan.

Setiap pemilik perniagaan mempunyai jenis kontraktor yang berbeza dalam portfolionya. Pastinya ada di antara mereka yang lebih dipercayainya dan yang sering ditimpa masalah. Ia berlaku bahawa yang bermasalah boleh memberikan pendapatan yang besar kepada syarikat, jadi usahawan bekerja dengan mereka. Terdapat juga kontraktor baharu yang kerjasamanya baru bermula, jadi sukar untuk meramalkan bagaimana mereka akan berkelakuan ketika membayar invois. Setiap kontraktor adalah berbeza dan adalah wajar untuk mempelbagaikan pemfaktoran yang akan meliputi kontraktor tertentu.

Contoh 1

Puan Zuzanna menjalankan syarikat komersial dan perkhidmatan. Ia mengeluarkan invois kepada kontraktornya dengan tempoh pembayaran yang panjang. Dia berbuat demikian kerana ia dikehendaki daripadanya oleh syarikat yang bekerja dengannya. Jika dia tidak bersetuju dengan syarat ini, daya saingnya akan jatuh dan dia boleh kehilangan pelanggan. Kontraktornya kebanyakannya adalah syarikat yang boleh dipercayai dengan pengalaman yang panjang. Mereka membayar tepat pada masanya. Walau bagaimanapun, "tepat masa" bermakna bagi Puan Susanna 2 bulan secara purata selepas perkhidmatan itu dilakukan. Untuk masa yang lama menunggu pembayaran, dia menghadapi masalah dengan mengekalkan kecairan kewangan. Dia memutuskan untuk menggunakan pemfaktoran rekursus. Dia tidak memilih pemfaktoran penuh kerana dia tidak melihat keperluan untuk menanggung kos yang lebih tinggi sebagai pertukaran untuk mengambil alih faktor risiko daripada penghutang yang belum dibayar. Zuzanna menghargai kemudahan, jadi dia memilih pemfaktoran rekursa dalam talian yang ditawarkan oleh SMEO. Menerima wang tunai untuk invois dalam masa 15 minit sahaja. Kini dia boleh menerima tempahan baharu tanpa sebarang masalah dan membayar pembekalnya tepat pada masanya, kerana tiada masalah untuk mengekalkan kecairan kewangan.

Pemfaktoran ialah alat kewangan yang sedang berkembang secara dinamik, dan jenisnya yang paling popular ialah pemfaktoran dengan rekursa. Setiap tahun bilangan pelanggan yang memilih pembiayaan jenis ini aktiviti mereka meningkat. Sekiranya masalah yang dibentangkan dalam artikel di atas terdengar biasa kepada usahawan, adalah wajar mempertimbangkan pemfaktoran rekursa.